Un informe fiscal debe permitir seguir los cálculos hasta las operaciones que los originan. Un extracto de saldo o un archivo del último exchange puede ser una parte de la información, pero no necesariamente contiene todas tus compras, ventas y costes.
Empieza reuniendo los historiales originales. Después podrás convertirlos en un conjunto coherente y revisar el resultado antes de utilizarlo en una declaración.
Extracto, historial e informe fiscal
Un extracto muestra movimientos o saldos de una cuenta. Un historial de negociación detalla operaciones ejecutadas. Un informe fiscal añade clasificaciones, valoraciones y cálculos según una jurisdicción y un ejercicio.
Los nombres pueden variar entre proveedores. Comprueba qué incluye el archivo, qué fechas cubre y si recoge comisiones, conversiones y recompensas, no solo compras sencillas.
Qué descargar de cada plataforma
Obtén las operaciones de compra y venta, los depósitos y retiradas y los movimientos de productos adicionales que hayas utilizado. Conserva los originales, incluso si después los importas en una herramienta.
Si vendiste monedas compradas antes del ejercicio, necesitarás esas adquisiciones. Si utilizaste varias cuentas, exporta todas las relevantes. El exchange de destino puede no conocer el coste de un activo recibido desde fuera.
Cómo relacionar las transferencias propias
Busca cantidad, activo, fecha y referencia del envío y la recepción. La comisión puede hacer que ambas cantidades no coincidan exactamente. Relacionarlas evita tratar una entrada propia como una recompensa y una salida como una venta inexistente.
Utiliza la zona horaria de forma coherente. Dos registros cercanos a medianoche pueden aparecer en fechas distintas si los proveedores utilizan criterios diferentes.
Qué revisar en el informe resultante
Comprueba el ejercicio, la moneda de valoración, las operaciones sin coste conocido y las clasificaciones automáticas. Revisa si el informe explica el criterio de identificación de unidades y cómo trata los gastos.
Un total de ganancias no basta si no puedes abrir el detalle. El resultado debe poder rastrearse hasta los registros originales y permitir explicar correcciones manuales.
Cómo entregarlo para revisión
Incluye el informe, los archivos de origen y una lista de incidencias: cuentas incompletas, activos no reconocidos o productos cuya clasificación necesita estudio. Describe qué hiciste sin sustituirlo por la etiqueta que propone el programa.
Conserva una versión final y el motivo de los cambios. Así podrás revisar ejercicios posteriores sin reconstruir desde cero decisiones ya documentadas. La guía general de impuestos explica cómo se relaciona este trabajo con la declaración en España.